金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门(mén)负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)项数怎么求公式，等差数列的项数怎么求求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯罪(zuì)的(de)当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依(yī)法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　项数怎么求公式，等差数列的项数怎么求rong>二是依(yī)法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一环，也是(shì)提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审(shěn)计报(bào)告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将(jiāng)按照(zhào)过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等(děng)因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已(yǐ)经收到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切关注泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调(diào)查(chá)期(qī)间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查(chá)的(de)行政(zhèng)执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查项数怎么求公式，等差数列的项数怎么求”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企业(yè)文化(huà)和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 项数怎么求公式，等差数列的项数怎么求