金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“初一有几门课程 都学什么科目，初二有几门课程零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等(děng)相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人(rén)作(zuò)出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会(huì)加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责任主体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为(wèi)付出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申请参加该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额(é)为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权初一有几门课程 都学什么科目，初二有几门课程益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当事初一有几门课程 都学什么科目，初二有几门课程人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清气正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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