金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对(duì)上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人(rén)等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重(zhòng)要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促(cù)市(shì)场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济制度(dù)的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资(zī)者服务(wù)中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特(tè)别授(shòu)权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会(huì)提交证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò733是什么意思)制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行(xíng)调(diào)查期间，被调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或(huò)者不良(liáng)影(yǐng)响(xiǎng)并经(jīng)国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收益(yì)或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没款数(shù)额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(733是什么意思rén)承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业(yè)行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本(běn)市(shì)场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 733是什么意思