科(kē)创板(bǎn)首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发(fā)布(bù)公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发(fā)的《行(xíng)政处罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重(zhòng)巴基斯坦中国人去安全吗，中国人去巴基斯坦安全么大(dà)违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对(duì)两公司下(xià)发拟终(zhōng)止公司股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公司的股票(piào)自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其(qí)收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计(jì)师(shī)事务所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造物流单据(jù)和验(yàn)收单据入账、安排资(zī)金回款、提(tí)前(qián)确认收(shōu)入(rù)等(děng)方(fāng)式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披(pī)露的(de)2016年末(mò)、2017年末(mò)以及2019年上半(bàn)年(nián)末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按(àn)规(guī)定披露对外担保余额(é)合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务造假方式(shì)虚增营业(yè)收入(rù)、利(lì)润。2019年(nián)虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报(bào)告记载(zài)的利润(rùn)总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定(dìng)披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监(jiān)会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令(lìng)改正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入措施(sh巴基斯坦中国人去安全吗，中国人去巴基斯坦安全么ī)，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市(shì)场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增(zēng)营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上(shàng)市(shì)后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资子公(gōng)司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同、开展虚(xū)假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告巴基斯坦中国人去安全吗，中国人去巴基斯坦安全么(gào)记载(zài)的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在虚增(zēng)在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行部(bù)分，证监会(huì)对泽(zé)达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存储则被(bèi)罚款非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被(bèi)罚1300万元(yuán)，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均(jūn)有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也进入(rù)到(dào)停牌及被终(zhōng)止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司(sī)触及《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法(fǎ)行(xíng)为，将被(bèi)实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到上交所下(xià)发(fā)的拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书。在收到(dào)终止上市(shì)告知(zhī)书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交(jiāo)易(yì)所由上市委员(yuán)会就是否终止公司股票上(shàng)市事宜进行(xíng)审(shěn)议，并根据上市委员会的审核(hé)意见作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关(guān)规(guī)定，若(ruò)股票被(bèi)终止上(shàng)市，自交易(yì)所公告对股票作出(chū)终止上市的(de)决定(dìng)之日(rì)后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股(gǔ)票简称前(qián)冠(guān)以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理(lǐ)期的(de)交易(yì)期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期(qī)届满后5个交易日内对(duì)股(gǔ)票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)官微发(fā)布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券(quàn)虚(xū)假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在(zài)投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所也均(jūn)在被(bèi)起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告称(chēng)，因在(zài)执行泽达易(yì)盛首次公开发行股票并在科创板上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院收到12名投(tóu)资(zī)者共同起(qǐ)诉(sù)泽(zé)达易盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉(sù)投资者同时申(shēn)请适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会立案(àn)调查(chá)公司，根据(jù)《行政处罚(fá)决(jué)定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人(rén)诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记(jì)公告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征(zhēng)集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资(zī)者特别(bié)授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并(bìng)申请转换特别代表人诉讼。

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