金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩(ché隶书蚕头燕尾一波三折图解，蚕头燕尾一波三折是什么书体ng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是(shì)提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市场参与(yǔ)各(gè)方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服(fú)务机构等(děng)违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域(yù)行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单(dān)位(wèi)或(huò)者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及(jí)投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关(guān)的(de)行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关(guān)调查工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng隶书蚕头燕尾一波三折图解，蚕头燕尾一波三折是什么书体)政执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上(shàng)述(shù)案件中的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本(běn)市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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