金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则(zé)》的(de)规(guī)定，上海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部(bù)分(fēn)，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的(de)证券服务机构等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业(yè)能力(lì)、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)规定(dìng)了(le)包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金(jīn)额(é)为公司初(chū)步估(gū)算结果，基(jī)金(jīn)规模(mó)将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可以(yǐ)积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告天兵天将指哪个生肖，天兵天将指哪个生肖的动物(gào)中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的天兵天将指哪个生肖，天兵天将指哪个生肖的动物《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了(le)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的损失(shī)、当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其(qí)在(zài)相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在(zài)上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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