金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗责任。民事责(zé)任(rèn)是资(zī)本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违(wéi)规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的(de)或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案(àn)件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的(de)道德水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案(àn)中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得(dé)到(dào)保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行政执法方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程、适(shì)用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被(bèi)处(chù)以罚款和(hé)没收违法所得(dé)的金(jīn)额(é)，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损(sǔn)失。因此，黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到(dào)行政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处(chù)理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关(guān)中介(jiè)机构有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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