金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上十公分有多长 10厘米就是10公分吗(shàng)述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安(ān)全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证券(quàn)发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公(gōng)司及(jí)其(qí)相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提(tí)高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的(de)重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量(liàng)的重要因素(sù十公分有多长 10厘米就是10公分吗)。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)的合(hé)法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初(chū)步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规(guī)决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。十公分有多长 10厘米就是10公分吗ong>在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工(gōng)作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们(men)将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从(cóng)业人员(yuán)应(yīng)当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉(yù)。